Informações que serão minuciosamente analisadas

• Chamada de capital
• Perfil de exposição a risco de: Crédito / Mercado / Liquidez / Operacional
• Performance de crescimento
• Análise dos concorrentes
• Posicionamento de mercado
• Dinâmica financeira da empresa

Indicadores de Liquidez

• Geral / Imediata / Seca e Corrente

Indicadores de Endividamento

• Grau de Endividamento
• Participação do Capital de Terceiros
• Endividamento de Curto Prazo
• Endividamento de Longo Prazo
• Grau de Alavancagem Operacional
• Grau de Alavancagem Financeira
• Grau de Alavancagem Total
• Passivo Oneroso Sobre Ativo Total

Indicadores de Rentabilidade

• Taxa de Retorno do Investimento
• Pay Back Descontado e Simples
• Retorno sobre o Ativo
• Retorno Sobre o Investimento
• Retorno Sobre Ativo Total margem EBIT
• Retorno Sobre Ativo Total Giro do Ativo
• Retorno sobre o Patrimônio Líquido
• Retorno sobre o Capital
• Investido Margem EBIT
• Retorno sobre o Capital Investido
• NOPAT- Retorno Sobre o Ativo Operacional Líquido
• Roce – Return On Capital Employd

Indicadores de lucro.

• Margem Bruta
• Margem Liquida
• Margem da Atividade (Operacional)
• Margem EBIT
• Margem EBITDA

Indicadores de Atividade

• Prazo Médio de Pagamentos de Compras
• Prazo Médio de Renovação dos Estoques
• Prazo Médio de Recebimentos das Vendas
• Ciclo Operacional / Ciclo Financeiro
• Posicionamento de Atividade / Compras Estimadas.

Indicadores de Risco Financeiro

• Nível de Risco Financeiro
• Cobertura de Juros EBIT
• Cobertura de Juros EBITDA
• Lucro X Divida
• Divida X Capital Próprio
• Divida x Capital Total
• Giro do Capital Investido
• Retorno Ajustado ao Risco sobre o Capital

Dinâmica do Capital

• NCG – Necessidade de Capital de Giro
• SD – Saldo de Disponibilidade
• EF – Estrangulamento Financeiro
• NCG/VENDAS
• SD/ VENDAS
• Custo Médio Ponderado de Capital
• Taxa de Retorno Esperada
• Cálculo e análise de Rating de Crédito
• NDD – Nível de Desconto de Duplicatas
• EVA – Valor Econômico Adicionado
• MVA – Valor de mercado adicionado
• CAPEX – Capital Expenditure

Levantamento e análise da evolução dos seguintes dados

• Capital Circulante Liquido
• Capital de Terceiros
• Patrimônio líquido Ajustado
• Ativo operacional liquido
• EBITDA / EBIT
• LL – Lucro Líquido
• LB – Lucro Bruto
• RB – Receita Bruta
• RL – Receita Líquida
• DB – Dívida Bruta
• DL – Dívida Líquida
• DOT – Dívida Onerosa Total

Após um levantamento profundo e minucioso dos dados é feita a análise do que foi calculado e encontrado. O objetivo é extrair informações sobre gestão da cooperativa nos seus mínimos detalhes para sabermos o que está satisfatório e o que pode ser melhorado.

• Calculamos todos os índices descritos na apresentação.
• Comparamos os números encontrados com a média de mercado, o que academicamente falando seria o ideal e os números dos principais concorrentes.
• Escolhemos índices, taxas e referências (benchmark) de mercado e métodos de comparabilidade para a constituição e comparação da performance da cooperativa.
• Sob demanda podemos criar outros índices para a cooperativa melhorar ainda mais a gestão financeira.

Depois de uma investigação criteriosa e análise profunda dos dados é feita uma ordenação dos dados e a montagem de uma apresentação para os diretores e conselho de administração.

• Em linguagem simples e sem o “financês” traduzimos os números em informações estratégicas, dando total clareza aos números encontrados e em como eles podem ser revertidos em resultados para a cooperativa.
• Adequamos e ordenamos as informações encontradas nas etapas anteriores de uma forma que faça sentido para a que estiver lendo, fazendo relatórios diretos, intuitivos e com muitos exemplos.

Além de toda a investigação, análise, elaboração e implementação do serviço ainda ocorre uma visita, depois de um tempo definido pela cooperativa, para checagem dos resultados e ajustes a serem feitos.

• Após dois meses, no máximo, da entrega dos estudos, relatórios e da apresentação ocorrerá uma visita a cooperativa com o propósito de checagem da implementação dos processos e procedimentos, realização de ajustes, redirecionamento das metodologias e checagem dos resultados do trabalho.

Ajustes, adequações e redesenho do que pode ser melhorado otimizando os indicadores financeiros com o objetivo de dinamizar a cooperativa para o atingimento de seus objetivos.

• Analisando os índices e informações encontradas faremos um relatório do que pode ser melhorado e como melhorar os indicadores mais importantes para a cooperativa.
• Estudo profundo dos índices encontrados com o objetivo de encontrar a parte da gestão que deve ser melhorada e quais indicadores estão satisfatórios e podem ser potencializados.