Consultoria

Consultoria

Gestão Financeira

Análise profunda e detalhista de todos os dados financeiros da cooperativa, apresentando um retrato fiel e minucioso da gestão financeira, sua evolução, comparação com outras instituições concorrentes e orientações para melhora consistente e contínua.

  • Conhecimento profundo e detalhado sobre a performance financeira instituição.
  • Evolução dos indicadores financeiros e compatibilidade com resultados almejados pela diretoria e conselho.
  • Comparação dos dados analisados com os principais concorrentes e sugestão de melhora.
  • Mentoria até seis meses depois dos relatórios.

Como Faremos

Informações que serão minuciosamente analisadas

  • Chamada de capital
  • Perfil de exposição a risco de: Crédito / Mercado / Liquidez / Operacional
  • Performance de crescimento
  • Análise dos concorrentes
  • Posicionamento de mercado
  • Dinâmica financeira da empresa

 

Indicadores de Liquidez

  • Geral / Imediata / Seca e Corrente

 

Indicadores de Endividamento

  • Grau de Endividamento
  • Participação do Capital de Terceiros
  • Endividamento de Curto Prazo
  • Endividamento de Longo Prazo
  • Grau de Alavancagem Operacional
  • Grau de Alavancagem Financeira
  • Grau de Alavancagem Total
  • Passivo Oneroso Sobre Ativo Total


Indicadores de Rentabilidade

  • Taxa de Retorno do Investimento
  • Pay Back Descontado e Simples
  • Retorno sobre o Ativo
  • Retorno Sobre o Investimento
  • Retorno Sobre Ativo Total margem EBIT
  • Retorno Sobre Ativo Total Giro do Ativo
  • Retorno sobre o Patrimônio Líquido
  • Retorno sobre o Capital
  • Investido Margem EBIT
  • Retorno sobre o Capital Investido
  • NOPAT- Retorno Sobre o Ativo Operacional Líquido
  • Roce – Return On Capital Employd

 

Indicadores de lucro.

  • Margem Bruta
  • Margem Liquida
  • Margem da Atividade (Operacional)
  • Margem EBIT
  • Margem EBITDA

 

Indicadores de Atividade

  • Prazo Médio de Pagamentos de Compras
  • Prazo Médio de Renovação dos Estoques
  • Prazo Médio de Recebimentos das Vendas
  • Ciclo Operacional / Ciclo Financeiro
  • Posicionamento de Atividade / Compras Estimadas.


Indicadores de Risco Financeiro

  • Nível de Risco Financeiro
  • Cobertura de Juros EBIT
  • Cobertura de Juros EBITDA
  • Lucro X Divida
  • Divida X Capital Próprio
  • Divida x Capital Total
  • Giro do Capital Investido
  • Retorno Ajustado ao Risco sobre o Capital


Dinâmica do Capital

  • NCG – Necessidade de Capital de Giro
  • SD – Saldo de Disponibilidade
  • EF – Estrangulamento Financeiro
  • NCG/VENDAS
  • SD/ VENDAS
  • Custo Médio Ponderado de Capital
  • Taxa de Retorno Esperada
  • Cálculo e análise de Rating de Crédito
  • NDD – Nível de Desconto de Duplicatas
  • EVA – Valor Econômico Adicionado
  • MVA – Valor de mercado adicionado
  • CAPEX – Capital Expenditure

Levantamento e análise da evolução dos seguintes dados

  • Capital Circulante Liquido
  • Capital de Terceiros
  • Patrimônio líquido Ajustado
  • Ativo operacional liquido
  • EBITDA / EBIT
  • LL – Lucro Líquido
  • LB – Lucro Bruto
  • RB – Receita Bruta
  • RL – Receita Líquida
  • DB – Dívida Bruta
  • DL – Dívida Líquida
  • DOT – Dívida Onerosa Total
Após um levantamento profundo e minucioso dos dados é feita a análise do que foi calculado e encontrado. O objetivo é extrair informações sobre gestão da cooperativa nos seus mínimos detalhes para sabermos o que está satisfatório e o que pode ser melhorado.
  • Calculamos todos os índices descritos na apresentação.
  • Comparamos os números encontrados com a média de mercado, o que academicamente falando seria o ideal e os números dos principais concorrentes.
  • Escolhemos índices, taxas e referências (benchmark) de mercado e métodos de comparabilidade para a constituição e comparação da performance da cooperativa.
  • Sob demanda podemos criar outros índices para a cooperativa melhorar ainda mais a gestão financeira.
Depois de uma investigação criteriosa e análise profunda dos dados é feita uma ordenação dos dados e a montagem de uma apresentação para os diretores e conselho de administração.
  • Em linguagem simples e sem o “financês” traduzimos os números em informações estratégicas, dando total clareza aos números encontrados e em como eles podem ser revertidos em resultados para a cooperativa.
  • Adequamos e ordenamos as informações encontradas nas etapas anteriores de uma forma que faça sentido para a que estiver lendo, fazendo relatórios diretos, intuitivos e com muitos exemplos.
Além de toda a investigação, análise, elaboração e implementação do serviço ainda ocorre uma visita, depois de um tempo definido pela cooperativa, para checagem dos resultados e ajustes a serem feitos.
  • Após dois meses, no máximo, da entrega dos estudos, relatórios e da apresentação ocorrerá uma visita a cooperativa com o propósito de checagem da implementação dos processos e procedimentos, realização de ajustes, redirecionamento das metodologias e checagem dos resultados do trabalho.
Ajustes, adequações e redesenho do que pode ser melhorado otimizando os indicadores financeiros com o objetivo de dinamizar a cooperativa para o atingimento de seus objetivos.
  • Analisando os índices e informações encontradas faremos um relatório do que pode ser melhorado e como melhorar os indicadores mais importantes para a cooperativa.
  • Estudo profundo dos índices encontrados com o objetivo de encontrar a parte da gestão que deve ser melhorada e quais indicadores estão satisfatórios e podem ser potencializados.

Reuniões Presenciais

Reuniões presenciais para a apresentação dos resultados à diretoria e conselho administrativo para a elucidação de pontos e ajustes a serem feitos.

Reuniões Tele Presenciais

Reuniões tele presenciais (conference calls), quando os integrantes do conselho, diretoria e comitê de investimentos demandarem.

Encontros e Palestras

Encontros e palestras para os funcionários para esclarecimentos e apresentação de resultados das rotinas e importância do alinhamento dos processos em prol dos objetivos da cooperativa.

Como está o desempenho financeiro da cooperativa?

 

Quais resultados estão satisfatórios, acima ou abaixo da média de mercado?

 

Quais indicadores financeiros podem ser melhorados e como fazer isso?

 

Auxiliamos a cooperativa na interpretação e implementação de processo para a potencialização dos resultados.